一、管理目标
在局党委的正确领导下，深入开展学习实践科学发展观活动，解放思想，创新观念，围绕我局水库工程建设与管理中心工作，积极适应社会主义市场经济需要，规范水利经济财务行为，加强财务与资产管理，保障国有资产的安全完整与良性运行，促进我局各项经济活动健康有序发展。
二、工作职责
（一）认真贯彻执行国家财经法律、法规及有关财务管理制度。
（二）建立健全单位内部财务与资产管理规章制度，编制并执行财务预算，规范财务决算，反映、分析财务预算的执行情况，检查监督财务纪律执行情况。
（三）注重会计基础工作规范，加强财务资产核算管理，积极为单位经济发展服务，促进单位取得好的经济效益。
（四）积极筹集资金，合理分配使用资金。
（五）做好单位与财政、税务、物价、银行等部门之间的协调工作，积极争取政策上的支持。
（六）监管国有资产，合理调度使用资产，防止资产流失，使国有资产保值增值。
（七）加强统计工作，为单位的经营决策、投资决策提供准确的财务信息。
（八）加强内部审计工作，维护财经法纪，评价经济责任。
（九）对国家及上级有关部门了解、检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
（十）完成领导交办的其他工作。
三、目标责任考核项目、内容（百分制）
（一）预算、决算管理考核（20分）
1、预算编制（7分）按照规定的统一口径，完整、准确、及时编制全局年度预算，预算报表的编制符合上级主管业务部门的规定和要求。在预算收入上集中反映供水收入、经营收入、财政拨款、上级补助收入及其他收入。在预算支出上集中反映人员经费支出、公用经费支出、项目支出及其他支出。
2、预算执行（7分）
（1）严格执行上级主管部门批复下达的年度部门预算，按照部门预算中编列的具体项目合理调度和安排资金。
（2）科学组织预算实施，不随意调整项目。确需调整的，要由项目执行单位提出申请，按规定程序报批。
（3）严格控制预算总额。在支出预算内统筹安排好各项工作，重点保证工资发放、机关运转和事业发展的资金需要，不突破预算总额。勤俭办事，精打细算，厉行节约，努力提高资金使用效益。
（4）对实行政府采购项目的支出，按照政府采购制度的规定办理。
（5）在预算执行过程中，因特殊情况或发生重大变化的，应及时提出预算调整方案。调整的原因、项目、数额以及调整方案的情况报局领导审查，调整方案经审查批准后执行。
（6）对违反预算管理规定，隐瞒收入、虚报支出，乱收乱支等行为，报局领导和上级主管业务部门批准后严肃查处。
（3）决算编制（6分）
（1）按财务制度规定和上级主管业务部门的要求，正确编制相关会计决算报表。
（2）会计报表应当根据登记完整、核对无误的会计账簿记录和其他有关资料编制，做到数字真实，计算准确，内容完整，说明清楚。任何人不得篡改或者授意、指使、强令他人篡改会计报表的有关数字。
（3）会计报表之间、会计报表各项目之间，凡有对应关系的数字，应当相互一致。本期会计报表与上期会计报表之间有关的数字应当相互衔接。
（4）督促二级核算单位及时向局财务科报送有关财务会计报表（资产负债表、利润表、现金流量表等）。
（5）对外报送的相关决算会计报表等资料，依次编定页码 ，加具封面，装订成册，加盖公章。封面应当注明：单位名称、单位地址、会计报表所属年度、季度、月度、送出日期，并由单位负责人、财务负责人、会计机构负责人、会计人员签名或盖章。
（6）单位负责人、财务负责人、会计机构负责人对会计报表进行审核、审查，并对会计报表的合法性，真实性负责。
（二）流动资金管理考核（15分）
1、现金收支控制（5分）
（1）出纳员与会计人员必须分工明确，出纳员不兼办收入、费用、债权债务账簿的登记、稽核和会计档案保管工作，会计人员不兼管出纳工作。
（2）出纳人员应熟练掌握并严格执行有关现金管理制度。根据审核无误的收、付款凭证负责办理现金收付业务；负责登记现金日记账；清查库存现金，与账面核对，做到日清月结，账款、账证、账账相符。
（3）严格现金收付业务的审批制度。出纳员进行款项收付业务时，首先要认真审核所依据的凭证，既要审核手续是否完备，数字是否准确，还要审核其内容的合理性和合法性。对于手续不完备，数字错误的凭证，要求经办人完善手续；对于不应开支的款项，应拒绝支付；对涂改或冒领的不法行为，应及时向财务部门负责人汇报。出纳人员办理现金收付时，收付双方应当面点清，并认真复核，加盖收付戳记，以防重收、重付。
（4）对库存现金，财务部门负责人、主管会计要实施经常性检查和突击性检查，并填制库存现金核查情况表，说明检查结果。对于核查出的长短款，及时查明原因并提出处理意见。
2、银行存款管理（5分）
（1）局财务及二级独立核算单位应根据财政部门和人民银行的批复开立基本账户和专项资金账户。上述账户只供单位业务经营范围内的资金支付，不准出租、出借或转让给其他单位或个人使用。
（2）不得涂改和伪造结算凭证。各种结算凭证必须按要求填写齐全，如实填明来源和用途。
（3）支票由出纳人员签发和保管，签发支票不得超越规定的使用范围和限额。填写支票字迹要清晰，数额要正确，大小写金额必须一致，不得涂改。填写错误支票必须加盖“作废”戳记与存根一并保存。
（4）银行支票印章分设存放保管，单位财务专用印章由主管会计管理，单位财务负责人印章由出纳管理。
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